Урок 15: Финансовые отчеты

Цель урока

Научиться работать с основными финансовыми отчетами: отчетом о прибылях и убытках, главной книгой и пробным балансом. Понимать, как анализировать финансовые данные для принятия управленческих решений.

Теоретическая часть

1. Анализ документов продажи (инвойсов)

• Что это? Отчет, который позволяет анализировать продажи по покупателям, периодам и другим параметрам.
• Как использовать?
  • Перейдите в модуль "Учет" → "Отчетность".
  • Выберите "Анализ документов продажи".
  • Настройте сводную таблицу: строки (например, покупатели), столбцы (например, месяцы), метрики (например, сумма выручки).
• Зачем? Чтобы видеть динамику продаж, выявлять ключевых клиентов и оценивать эффективность бизнес-модели.

2. Главная книга

• Что это? Отчет, содержащий все финансовые операции компании. Используется для аудита и поиска ошибок.
• Как использовать?
  • Перейдите в модуль "Отчет" → "Главная книга".
  • Укажите период и журналы для анализа.
  • Изучите проводки по счетам.
• Зачем? Чтобы проверить корректность учета, найти пропущенные операции или ошибки.

3. Пробный баланс (оборотно-сальдовая ведомость)

• Что это? Отчет, который показывает обороты и сальдо по счетам за выбранный период.
• Как использовать?
  • Перейдите в модуль "Отчет" → "Пробный баланс".
  • Укажите период и сформируйте отчет.
  • Анализируйте дебетовые и кредитовые обороты.
• Зачем? Чтобы контролировать финансовое состояние компании, например, соотношение доходов и расходов.

4. Отчет о прибылях и убытках (Profit and Loss)

• Что это? Главный отчет, который показывает доходы, расходы и прибыль компании.
• Как использовать?
  • Перейдите в модуль "Отчет" → "Profit and Loss".
  • Изучите структуру: доходы, затраты, прибыль.
• Зачем? Чтобы оценить рентабельность бизнеса и принимать управленческие решения.

5. Дашборд финансового учета

• Что это? Визуализация ключевых финансовых показателей: прибыль, доходы, расходы, дебиторская и кредиторская задолженность.
• Как включить?
  • Активируйте режим разработчика в настройках.
  • Включите галочку "Access to accounting dashboard".
• Зачем? Для быстрого мониторинга финансового состояния компании.

Практические задания

1. Анализ продаж

   • Сформируйте отчет "Анализ документов продажи" за последний квартал.
   • Разбейте данные по месяцам и покупателям.
   • Определите, какой месяц был самым прибыльным.

2. Главная книга

   • Найдите все операции по счету "Продажи" за текущий месяц.
   • Проверьте, нет ли пропущенных или ошибочных проводок.

3. Пробный баланс

   • Сформируйте пробный баланс за текущий месяц.
   • Сравните дебетовые и кредитовые обороты по счету "Банк".

4. Отчет о прибылях и убытках

   • Откройте отчет за текущий год.
   • Рассчитайте рентабельность: (Прибыль / Доходы) × 100%.

5. Дашборд

   • Включите дашборд финансового учета.
   • Проанализируйте графики доходов и расходов.

Вопросы для самопроверки

1. Какие отчеты используются для анализа продаж?
2. Как главная книга помогает в поиске ошибок учета?
3. Что показывает пробный баланс?
4. Почему отчет о прибылях и убытках считается главным?
5. Какие данные можно увидеть на финансовом дашборде?

Итог

Финансовые отчеты — это основа для принятия управленческих решений. Регулярный анализ этих отчетов поможет контролировать финансовое состояние компании и своевременно выявлять проблемы.

Дополнительно:

• Для углубленного изучения бухгалтерского учета рекомендуется пройти специализированные курсы.
• Регулярно сверяйте данные в отчетах, чтобы избежать ошибок.

Оригинал урока: https://youtu.be/F1HAjTTNkP8